中小企業常見融資困難之處包含會計制度不全，無法提供詳盡的財務資料、企業亦不知瞭解自身財務、無信用基礎、財務基礎與管理薄弱、缺乏足夠擔保品、及保證人不易尋覓等問題，使得銀行在審核其融資時，往往無法正確判斷該企業真實營運現況及承貸風險，導致核貸結果未能滿足中小企業的實際需求。
為協助中小企業強化經營及財務體質、解決融資困難問題，除提供諮詢服務外，另派遣輔導顧問至現場進行訪視、一般性融資診斷、銀行債權債務協調等服務，俾利其取得營運所需資金，進而提升中小企業之競爭力。
配合推動政府資料開放，經濟部中小企業處開放「財會專業顧問」資料集，提供計畫之財務顧問相關資料，歡迎各界參考。